计财部往来结算岗位工作标准 本文简介：
山东临沂发电有限责任公司企业标准Q/118-302.196-1999计财部往来结算岗位工作标准1999-10-10发布1999-11-10实施山东临沂发电有限责任公司发布Q/118-302.196-1999前言为适应不断改革发展的企业工作要求，更好的规范岗位工作，提高企业管理标准，根据山东临沂发电有
计财部往来结算岗位工作标准 本文内容：
山东临沂发电有限责任公司企业标准
Q/118-302.196-1999计财部往来结算岗位工作标准
1999-10-10发布
1999-11-10实施
山东临沂发电有限责任公司
发布
Q/118-302.196-1999前
言
为适应不断改革发展的企业工作要求，更好的规范岗位工作，提高企业管理标准，根据山东临沂发电有限公司企业标准《管理标准和工作标准编写的基本规定》的要求，结合本岗位工作实际情况，对原临沂发电厂企业标准Q/118-302.272-94《计财部往来结算岗位工作标准》进行了修订。
本标准自实施之日起同时代替Q/118-302.272-94。
本标准由临沂发电有限责任公司标准化委员会提出。
本标准由临沂发电有限责任公司企业管理办公室归口。
本标准起草单位：临沂发电有限责任公司计财部。
本标准起草人：陶义
修
订：陶义
审
核：
审
定：
审
批：
本标准于1994年12月10日首次发布。
1999年10月10
日首次修订。
本标准由山东临沂发电有限责任公司计财部负责解释。
临沂发电有限责任公司
1999-10-10批准
1999-11-10实施
Q/118-302.196-1999临沂发电有限责任公司企业标准
Q/118—302.196—1999
计财部往来结算岗位工作标准
1
范围本标准规定了债权债务的责任与权限，工作内容与要求、检查与考核。本标准适用于财务债权债务工作，是检查与考核本岗位工作的依据。
2.
责任与权限
2.1
素质要求：
2.1.1
财经类中专学历，并取得会计员以上资格的会计人员担任。
2.1.2
熟悉财会法规，掌握清算结算手续制度。
2.2
责任
2.2.1
执行结算制度，对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项，要建立必要的清算手续制度，加强管理及时清算。
2.2.2
对各项往来款项要按单位和个人分户设置明细帐，并根据审核后的记帐凭证逐笔顺序登记，经常核对余额做到不漏不乱。
2.2.3
对登记帐薄的往来结算，要负主要责任，同时需经财务负责人审核。
2.2.4
对串户漏记往来等不合规问题，应承担主要主任。
2.3
权限
2.3.1
对不经领导批准，填写不真实的借款单，有权责成经办人员退回。
3
工作内容及要求
3.1
工作程序
3.1.1.负责对往来结算帐务的记帐，及时和总帐核对。
3.1.2
负责本年度的帐薄。
3.1.3
每月20日完成帐薄的核对工作。
3.1.4
及时准确提供、季报、年度的债权债务等有关报表。做到内容准确不重不漏帐表相符。
3.2
工作要求
3.2.1
每月按审核后的会计登记帐薄，做到有序有据。
3.2.2
登记帐薄准确率为100%。
3.2.3
对预借差旅费、一般物品费用借款，要督促及时办理报销手续收回余款不得拖欠、挪用。
3.2.4
对往来款项超过年度的（一年以上）拖欠款项要取得对方还款计划或承认手续，年末决算时要抄报清单，向领导报告以保证年度决算的正确性。
4
检查与考核临沂发电有限责任公司
1999-10-10批准1999-11-10实施
Q/118-302.196-19994.1
本标准执行情况由，由部门负责人按月检查与考核。
4.2
考核内容为本标准规定的责任和工作内容与要求部分。
4.3
考核结果与公司经济责任制挂钩兑现。临沂发电有限责任公司
1999-10-10批准
1999-11-10实施
计财部往来结算岗位工作标准 本文关键词：结算，往来，岗位，标准，工作
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