县财政局长关于某县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告 本文简介：
县财政局长关于某县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告关于***县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告——2019年x月xx日在***县第xxx届人民代表大会第二次会议上各位代表： 受县人民政府委托，现将***县201x年预算执行情况和2018年预算草案提请大会审议，并请县
县财政局长关于某县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告 本文内容：
县财政局长关于某县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告
关于***县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告
——2019年x月xx日在***县第xxx届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将***县201x年预算执行情况和2018年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、201x年预算执行情况
201x年，在中共****县委的坚强领导和县人大、县政协监督指导下，财税部门紧紧围绕县第十八届人民代表大会第一次会议批准的财政预算，切实增强财政工作的责任感和使命感，在新常态中凝心聚力，全面深化财税改革，妥善应对风险挑战，着力提升民生保障水平，较好的实现财政收支预算目标，财政运行总体平稳。各位代表，发展风正骤，扬帆再起航。我们有信心在中共**县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，在社会各界的关心支持下，以更大的勇气深化改革，以更高的标杆谋划工作，以更强的力度推进落实，促进各项工作再上新台阶，为决胜全面建成小康社会、开创活力新城魅力**建设的崭新篇章、实现人民对美好生活的向往而努力奋斗！
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况。全县完成一般公共预算收入62006万元，同口径增长15.7%（需要说明的是，由于2016年5月全面推开营改增试点改革后，后八个月的税收体制作了相应调整，2017年增幅是在将2016年地方财政收入换算成营改增后新口径的基础上进行比较，经测算，2016年新口径地方财政收入为53589万元），完成县人大常委会批复调整预算任务的100%，其中：增值税……
各位代表：
受县人民政府的委托，我向大会报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
2018年，在县委的坚强领导下，在县人大常委会的法律监督、县政协的民主监督和支持下，在上级财政部门的指导下，县财政局认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕县委、县政府工作中心，积极应对复杂多变的经济发展形势，充分发挥财政职能，坚持改革创新，稳中求进，推动经济平稳较快发展；在新常态中奋发有为，加强财源建设，努力增收节支，深化财税改革，预算执行情况总体良好,较好地完成了县人大批准的预算和各项工作任务，为加快“五个若尔盖”建设提供了坚实的财力保障。
（一）全县财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。县十四届人大二次会议批准的本级一般公共预算收入为6200万元。本级一般公共预算收入完成6350万元，为预算的102.42%，较上年增长218万元，增长率3.56%。其中：税收收入2710万元，非税收入3640万元。
全县一般公共预算收入总量为179717万元。其中：本级地方一般公共预算收入6350万元；上级补助160647万元；上年结转结余1820万元；转贷地方政府债券收入5759万元；援建资金收入5046万元；调入资金95万元。
全县一般公共预算支出总量为179717万元。其中：一般公共预算支出177335万元；上解支出336万元；年终结余结转886万元；地方政府债务还本支出1010万元；增设预算稳定调节基金150万元。
2.政府性基金预算执行情况。政府性基金收入总量为1590万元。其中：基金收入完成115万元；上级补助收入1397万元；上年结余78万元。相应地，政府性基金支出1590万元。政府性基金收支总量相抵后，年终无结余。
3.社会保障基金预算收支情况。社会保险基金完成收入1253万元（城乡居民基本养老保险基金收入1253万元），支出837万元，当年结余416万元，历年滚存结余3449万元。
4.国有资本经营预算收支情况。2018年国有资本经营预算收入完成95万元
(上级补助收入)，调出资金95万元。国有资本经营收支总量相抵后，年终无结余。
5.政府性债务。2018年政府债务限额为23189.87万元
。2018年政府债务余额为19098万元（政府负有偿还责任的债务），2018年偿还负有偿还责任的债务1075.14万元，新增地方政府债务5759万元。政府债务余额未超政府债务限额。
以上数据为预计数，在完成决算审查汇总并与州财政局办理结算后将会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
（二）2018年工作开展情况
2018年，面对严峻的财政收入形势，全县财政工作紧紧围绕县委决策部署和全县经济社会发展大局，牢牢把握“发展型财政、民生型财政、服务型财政”的职能定位，按照“合理生财、科学聚财、节俭用财、高效理财、规范管财”的工作要求，不断攻坚克难抓收入，优化结构保重点，积极争取上级支持、着力抓好预算执行，全力化解收支矛盾，全县财政收支规模继续扩大，保证了各项基本支出和重点支出需要。
1.狠抓收入征管，本级财政收入稳步提升。2018年，面对经济形势持续低迷、国家实行减税减负政策等不利因素，国税、地税部门通力协作，特别是“营改增”政策全面实施后，主动作为，创新征管方式，加强税源监控，采取代扣代征和加大异地税源管理等措施，实现了税收收入的稳定增长。财政部门继续加大非税收入征管，采取以票控费、系统控费等办法，把应收的非税收入收上来，坚决剔除收入中不合理部分，不断提高收入质量，确保形成可支配财力。2018年完成税收收入2710万元，较上年增长13.82%。
2.积极争取支持，综合财力补助快速增长。针对收支矛盾突出的现实情况，县财政深入研究分析中省州财税政策，积极向上反映我县财政运行、体制机制改革和重点项目建设等情况，争取上级财力和项目支持。2018年，争取到位上级补助160647万元，有力地保障了全县经济建设和社会发展，促进了县域经济持续健康发展。
3.优化支出结构，各项民生支出保障有力。面对复杂严峻的发展形势和艰巨繁重的发展任务，财政部门努力克服财力不足、资金短缺等实际困难，在严格控制一般性支出的同时，重点保障刚性支出和重点项目支出，确保国家惠民政策落到实处。民生投入进一步增长。2018年全年预计完成民生投入121700万元，占公共财政预算支出的68.63%。教育、卫生、科技、文化、体育、广播电视等事业资金投入力度持续加大。保障体系不断完善，社会保障全面覆盖我县城乡。投入资金5817万元用于城乡低保补助资金、医疗保险补助资金、城乡居民养老保险补助、城乡医疗救助补助等方面，惠及群众39266人次。
4.全力筹措资金，确保重点项目顺利推进。2018年县财政在全力保民生、保运转、保稳定等刚性资金需求的同时，努力压缩一般性支出，千方百计筹措资金保障县委政府重点项目资金需求。2018年，筹措资金1616.3万元用于红星镇和辖曼镇市政建设，进大力改造乡镇市政基础设施，提升城镇化水平；筹措资金2909.9万元用于麦溪路和国道213线改造，改善我县交通条件和旅游形象；筹集资金548.6万元用于“6.24”“7.10”洪灾应急抢险，保障人民群众的生命财产安全；筹集资金4605万元用于13个贫困村基础设施建设和产业发展，全力保障我县如期摘帽退出；筹措资金1.2亿元，全力保障“南湖—若尔盖飞地园区”在浙江嘉兴如期开工建设。
5．强化资金整合，脱贫攻坚保障坚实有力。县财政精准研判、准确把握相关政策，持续发力，进一步加大涉农资金整合力度，为我县脱贫攻坚提供资金支持。2018年分6批次开展涉农资金整合，整合资金规模达18310.93万元，较上年增长51.1%。
6.创新管理体制，财政管理水平持续提升。积极推进财政支付改革和公务卡改革，全县激活公务卡2118张，实现公务卡报账金额1613万元，较上年增长304.26%。积极推行财政资金支出绩效评价，对22个县级财政重点支出项目开展绩效评价工作，涉及资金3472万元。政府采购总量继续扩大，2018年审批政府采购项目231个,预算资金19556.72万元。投资评审成效明显，全年完成评审项目183个，送审价46611.84万元，审定金额44917.05万元，审减金额1694.79万元，审减率达3.6%。财政信息公开进一步规范。完成政府财政预决算报告、公共财政收支预算表、政府性基金收支预算表公开工作，并对全县所有行政事业单位部门预决算进行了全面公开。强化存量资金清理，加大对结余和连续结转两年以上的存量资金清理力度，共计清理收回资金114144万元，其中：财政统筹使用资金37139万元，继续按原用途安排使用资金77005万元。稳步推进寺庙财税监管试点工作，将郎木寺、班佑寺纳入2018年寺庙财税监管试点，通过强化组织领导，明确职责分工，严格督促检查等多种措施，逐步构建藏区依法治寺、民主管寺的良好格局。扎实开展财政监督检查，重点对17个乡镇产业扶持基金、到户到人资金、涉农整合项目、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理等方面进行监督检查和集中整治，同时对部分单位财务制度执行、非税收入收缴进行常规性检查，实现了重点检查和常规监督有机结合。国有资产管理进一步强化，经过艰苦的博弈，一湾景区的股份由原来的45%增至65%，花湖景区实现由我县100%控股；开展全县2017年行政事业单位国有资产清查，2017年国有资产总价值为194559.70万元；开展全县2018年度政府资产清查，截止2018年12月末，若尔盖县政府资产总价值为136703.7040万元。 各位代表：过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，团结奋进，攻坚克难，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩。成绩的取得，离不开县委政府的坚强领导，离不开人大代表和政协委员的有力监督，离不开各部门的通力配合。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财税工作还存在一些困难和问题，主要是：财政总量偏小，财政增收后劲不足，收入质量有待提高；经济发展进入新常态后，财政收入增速放缓与刚性支出增长之间的矛盾更加突出；预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升，财政监管还需进一步加强等。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
二、2019年财政预算草案
2019年是全面建成小康社会的决胜之年，是全面贯彻落实省委十一届三次全会、州委十一届五次全会和县委十三届三次全会精神的开局之年。
2019年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实省委、州委、县委各项战略部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，立足“一地三区”绿色发展目标，始终保持“全州争先、草地领跑”的冲劲干劲，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，依法组织财政收入，不断壮大地方财政实力；深化专项资金改革，优化支出结构；实行全口径预算管理，加大预算公开力度；强化部门预算管理，推进预算绩效管理，实现质量变革、效率变革、动力变革，促进县域经济持续健康发展和社会大局和谐稳定，为与全省、全州同步全面建成小康社会提供坚强的财力保障。
（一）财政预算草案
1.一般公共预算草案。地方一般公共预算收入安排为6600万元，同口径增长6.45%。其中：税收收入3300万元；非税收入3300万元。全县一般公共预算收入总量为81769万元。其中：地方一般公共预算收入6600万元，上级补助73969万元（其中：返还性收入859万元，一般性转移支付73110万元），动用预算稳定调节基金1200万元，按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出79811万元，上解支出338万元
，地方政府债务还本支出1620万元。支出预算功能分类明细为：
一是教育支出16841万元。主要用于机构基本公共服务及九年义务教育经费保障机制、干部继续教育等项目。
二是农林水事务支出8949万元。主要用于机构基本公共服务及精准扶贫支出、村级基础设施运行维护、草原湿地保护、革命老区建设以及政策性农业保险保费补贴等项目。
三是科学技术支出155万元。主要用于机构基本公共服务及科技基础与应用研究、科学技术普及、科技创新等项目支出。
四是文化旅游体育与传媒支出1413万元。主要用于机构基本公共服务及公共文化服务体系建设、体育事业、文物保护、广播影视及重点景区建设、旅游发展等项目。
五是社会保障支出11737万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位养老保险、机关事业单位职业年金、城乡居民养老保险、城乡居民最低生活保障、优抚救济及促进就业等社会保障体系巩固提升项目实施。
六是卫生健康支出8607万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位医疗保险、公务员医疗补助、城乡居民基本医疗保障、基本公共卫生服务均等化、基本药物制度、公立医院改革、基层医疗卫生服务体系建设等。
七是国防支出167万元。主要用于民兵训练等支出。
八是公共安全支出4961万元。主要用于机构基本公共服务及维护社会治安，社会稳定等支出。
九是节能环保支出2148万元。主要用于机构基本公共服务及环境、生态保护项目。
十是城乡社区事务支出1548万元。主要用于机构基本公共服务及城市发展建设、城市综合管理、城乡环境综合整治等支出。
十一是交通运输支出319万元。主要用于机构基本公共服务及成品油价格和税费改革补助对应安排支出项目、农村公路建设等基础设施建设。其中：除对应安排县运管处等人员和运转经费外，还安排地方公路建设资金。
十二是商业服务业支出120万元。主要用于机构基本公共服务等服务业发展。
十三是国土海洋支出308万元。主要用于机构基本公共服务及国土资源保护和气象事务等支出。
十四是住房保障支出5167万元。主要用于机构基本公共服务及公租房建设、城市维护、住房公积金等项目支出。
十五是一般公共服务支出15187万元。主要用于党委、政府机构、群团组织基本公共服务、维护社会稳定、加强社会管理等方面。
十六是粮食事务支出179万元。主要用于粮油物资储备，粮食安全等支出。
十七是灾害防治及应急管理支出529万元。主要用于全县应急、消防、地震及安全监督与管理等支出。
十八是预备费支出660万元。根据《预算法》规定，按照本级政府预算支出额的1-3%设置预备费，主要用于预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。
十九是国债付息支出716万元。主要用于转贷地方政府债券等还本付息支出。
二十是其他支出100万元。主要用于其他民生项目及其他等支出。
特别说明：因2019年地方政府债务需还本1620万元、支付利息716万元。支出压力增加，自身收入增长泛力，所以动用预算稳定调节基金1200万元。
2.政府性基金预算草案。2019年政府性基金收入预算安排为60万元（国有土地使用权出让收入60万元）。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金支出预算安排为60万元。
3.社会保险基金预算草案。2019年社会保险基金收入预算1350万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1350万元。社会保险基金支出预算911万元，社会保险基金预算当年结余439万元，年末滚存结余3888万元。
4.国有资本经营预算草案。2019年国有资本经营收入预算47万元（上级补助收入）。按照收支平衡和对应安排原则，国有资本经营支出预算安排47万元。
（二）2019年财政工作重点
2019年，我们将全面贯彻落实党的十九大及中央经济工作会议精神，以加快发展为主线，以提高财政保障水平为目标，坚持民生优先，保证重大政策和重点支出需要，不断开创全县财政工作的新局面。
1.强化收入征管，确保完成收入目标。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入组织工作，强化财税协同配合，调动部门抓征管、促征收、调结构、提质量的积极性。密切关注宏观经济和财税政策变化，加强重点领域、重点行业税源的动态分析，依法依规把握组织收入的力度、节奏和方向，实现税收收入的可持续性。提高税源管控能力，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘税收增收潜力，提高收入质量。强化非税收入征缴，建立综合治费的长效机制，有效堵塞收入漏洞。确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变，确保全年财政收入目标任务顺利完成。
2.
突出保障重点，着力办好民生实事。紧紧围绕县委政府中心工作，积极筹措资金，全力保障我县明年南湖、秀州两个飞地园区和县城产业园区等重大项目建设的资金需求。建设进一步调整优化支出结构，按照“坚守底线、突出重点、完善机制”的工作思路，将更多的财力用于改善民生，确保全县一般公共预算民生支出保持高占比。始终坚持厉行节约、勤俭办事原则，大力压缩一般性行政支出，腾出更多资金用于保障群众基本生活，保障基本公共服务，有效解决群众生产生活困难。认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、就业等相关政策，增强民生保障的公平性和可持续性。科学统筹财力，不断提高教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等公共服务和社会保障的普惠化、均等化。发挥财政在社会治理体系和治理能力现代化中的作用，拓宽民生资金投向，突出抓好保障十项民生工程和20件民生实事、乡村振兴等民生工程的投入，落实落细每个民生项目，不断提升群众幸福指数。
3.创新管理措施，提高服务经济发展能力。强化财政科学化精细化管理。加强财政法制建设，细化预算编制，提高预算年初到位率。强化基本支出管理，推动项目滚动预算编制，完善重大项目预算事前评审机制。切实加强地方政府性债务管理和风险防范。按照分类管理、区别对待、逐步化解的原则，妥善处理存量债务，落实偿债责任，不断完善和健全地方政府性债务管理制度，严格控制地方政府新增债务，把地方政府债务收支逐步分类纳入预算管理。狠抓增收节支。在努力实现应收尽收的基础上切实保障各项重点支出，严格控制一般性支出和“三公经费”，严格控制各种会议、庆典等活动和楼堂馆所建设，切实降低行政成本。积极推动节约型政府建设，严肃财经纪律，厉行节约，坚决反对各种铺张浪费行为。
4.完善管理机制，提升财政管理水平。完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度；改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制，一般公共预算执行中如出现超收收入，超收收入用于化解政府债务或补充预算稳定调节基金；深度推进国库集中支付改革，强力推行公务卡结算制度，提高刷卡结算率。提高基本公用经费标准，推行非税收入收支脱钩。全面实施财政预算绩效管理，强化绩效目标管理，分类制定和完善预算绩效评价指标体系，理顺绩效评价机制，深入推进绩效评价，强化各部门使用财政资金的责任意识和绩效观念。优化资产资源整合，盘活各类政府性资产资源，发挥资产资源的整体效益，切实加强一湾景区和花湖景区的经营管理和财务监管，确保国有资产保值增值。
5.加强财政监管，发挥财政职能作用。认真贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建立“三公”经费预算审核控制机制，加大对会议费、培训费、设备购置费、维修维护费控制力度，努力降低行政成本。进一步加强财政财务日常监管、政府采购、投资评审等专项监管,完善审计检查、财政监督等三位一体的大监督机制，把监督管理链延伸到财政资金使用的最基层和项目建设最末端，全方位提升监督管理力度。推进财政信息公开，完善以财政总预（决）算公开、部门预（决）算公开、“三公”经费预（决）算公开的财政财务信息公开体系，扩大公开范围，细化公开内容。
各位代表:
2018年财政改革发展面临新形势、新挑战、新机遇。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照县委的战略部署，在县人大和县政协的监督支持下，深化财政改革，激发创新活力，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，为实现“生态、活力、畅通、和谐、幸福”若尔盖宏伟蓝图而努力奋斗！
县财政局第xx届人民代表大会第三次会议上2018年财政预算执行情况和2019年预算草案
各位代表：
受县人民政府的委托，向大会报告我县2018年财政预算执行情况和2019年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席同志提出意见。
一、2018年财政预算执行情况
2018年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我县财税部门深入贯彻学习党的十九大精神，认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想，紧扣“全域发展”主题，紧盯“三个跨越目标”，把握稳中求进工作基调，统筹推进“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，坚持质量第一、效益优先，抓收入培财源，优结构保重点，推改革提质效，优服务促发展，着力打造安全稳定、保障有力、阳光透明、充满活力、科学规范的现代财政制度。
（一）预算收支执行情况
1、一般公共预算收支执行情况
预计2018年全县地方公共财政预算收入134511万元，完成调整预算数134511万元的100%，同比增收7023万元，比增5.51%。加上上划中央收入92989万元（同比增收19646万元，比增26.79%），全县公共财政总收入227500万元，完成调整预算数227500万元的100%，同比增收26669万元，比增13.28%（具体收入情况详见附件2：2018年长泰县公共财政预算收入情况表）。
预计上级补助收入66336万元。其中：返还性收入2509万元；一般性转移支付收入29540万元；上级专项转移支付收入34287万元。加上本级收入134511万元、地方政府债券转贷收入7277万元、调入预算平衡稳定基金2811万元、调入其他资金5285万元和上年结转5070万元，累计总财力221290万元。（详见附件1：2018年长泰县公共财政预算收支预计执行总表）
预计公共财政预算总支出217541万元，完成预算调整数219484万元的99.11%，同比减支31641万元，比减12.7%。其中，上缴上级支出和扣款支出12612万元；地方公共财政预算支出完成204929万元，同比减支31430万元，比减13.3%。具体支出项目完成情况如下（详见附件1：2018年长泰县公共财政预算收支预计执行总表、附件3：2018年公共财政预算支出执行情况表）：
预计地方财政公共预算执行结果，收支结余3749万元。扣除结转下年继续使用的指标3749万元，净结余为0，实现预算收支当年平衡。
2、政府性基金预算收支执行情况
预计2018年本级政府性基金收入100420万元，同比增收22004万元，比增28.06%，完成调整预算数100537万元的99.88％。其中，土地基金收入93800万元，同比增收19753万元，比增26.67%，完成调整预算数94000万元的99.79％。
预计当年政府性基金新到省市专款1739万元,
再加上2018年新增地方政府专项债券收入46500万元和上年结转指标2437万元，预计2018年政府性基金预算总财力151096万元。（具体收入项目详见附件4：2018年政府性基金收入情况表）。
预计2018年政府性基金预算总支出136588万元，完成调整预算数151213万元的90.33%。（具体支出项目详见附件5：2018年政府性基金预算支出情况表）。
预计基金预算执行结果，收支结余14508万元。其中，结转下年继续使用的指标14508万元。
3、国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收入2240万元，完成年初预算数的2240万元的100%，比2017年减收2578万元，比减53.51%。国有资本经营预算收入减收的主要原因是2017年福建富达城市发展集团有限公司上缴历年经营项目利润2000万元及补缴2016年度国有资本经营收益875万元，2018年无上述收入，所以收入大幅减少。
国有资本经营预算总支出2240万元，完成调整预算数的2240万元的100%，比2017年减支2578万元，比减53.51%。2018年国有资本经营预算收支平衡（具体收支项目详见附件6：《2018年长泰县国有资本经营收益收支情况表》。
4、县级统筹社保基金预算收支情况
县级统筹社会保险基金收入20093万元，完成预算调整数20093万元的100%，比2017年减收30138万元，比减60%。县级统筹社会保险基金支出23643万元，完成年预算调整数23643万元的100%，比2017年减支17983万元，比减43.2%，基金滚存结余23472万元。（具体收支项目及增减变动原因详见附件7：《2018年长泰县级统筹社保基金收入情况表》、附件8：《2018年长泰县级统筹社保基金支出情况表》、附件9：《2018年长泰县级统筹社保基金支出执行总表》。
（二）落实县人大决议决定情况
2018年县财税部门认真落实县十八届人大二次会议关于2018年预算草案的决议、审查报告和县大会常委会第十七次关于2018年预算调整案的决议、审查报告，注重增强财政综合保障能力，落实积极财政政策，优化财政支出结构，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展。
1、抓收入促平衡，保障能力再上新台阶
一是财政收入创历史新高。围绕2018年财政收入预期目标，全县财税部门努力克服结构性减税等政策影响，积极应对国内外复杂经济形势，依法加强收入征管，完善税收征管协作机制，凝聚收入征管合力。在全县各部门共同努力下，2018年财政总收入，地方级收入，本级政府性基金收入，均创历史新高，财政保障能力大大增强。二是向上争取资金创历史新高。加强政策研究，会同主管部门加大申报项目指导和组织力度，全年预计向上争取转移支付12亿元（含新增一般债券6731万元、专项债券46500万元和世行转贷546万元）比去年同期增加2亿元，为全县经济和社会事业发展提供有力保障，同时有效缓解财政收支平衡压力和政府偿债压力。三是盘活存量取得新成效。1-11月通过对财政局专户、各乡镇场区、各部门预算单位财政结余结转资金进行清理，共盘活财政存量资金5548万元。清理回收的资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，集中财力办大事，进一步提高财政资金使用效益。
2、惠企业促升级，经济发展取得新成果。
一是兑现企业优惠政策。2018年我县兑现各类企业优惠扶持政策共投入12742万元。主要用于兑现工业稳增长、2017年度政策扶持奖励、2018年一季度增产增效企业奖励、立达信总部经济政策、联盛纸业、大运物流、建筑企业产值税收贡献等企业税收优惠政策，支持企业发展壮大，培养骨干财源。二是落实国家减税降费政策。根据《福建省财政厅国家税务总局福建省税务局转发财政部国家税务总局关于做好2018年退还部分行业增值税留抵税额有关工作的通知》，全年退还部分行业增值税留抵税额共2484万元,切实减轻实体经济的负担。三是助推企业转型升级。投入2292万元，主要用于企业科技改造、出口信用融资贴息、企业境内外参展补助等，鼓励企业加大研发投入，促进科技成果转化，加快传统产业改造升级，争创名优品牌，提升产品竞争力。
3、保重点促和谐，民生事业取得新进展。
一是保重点。严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，根据“兜底线，保重点”的原则，严控一般性支出和压缩行政成本，集中财力用于保障县委县政府重大战略部署和重点支出。二是惠民生。支出继续向民生倾斜，全年与民生密切相关的支出预计达162525万元，占公共财政支出的79.31%。同时政府还积极筹措资金补缴2017年度干部职工全口径工资提取的住房公积金1512万元，提前发放2018年度应休未休、增发绩效和离退休人员过节费3056万元，兑现2018年下半年人均增资300元/月，全县干部职工福利待遇进一步提高。
4、强管理促规范，理财水平达到新高度
一是加强财政绩效管理。深入推进预算绩效管理工作，不断提高绩效管理意识，健全绩效管理机制，在2017年度全国县级财政管理绩效综合评价中排名全省第2，获得省财政厅下移财力绩效奖励600万元。另外从2018年开始出台《财政资金绩效管理考评细则》，将“财政资金绩效管理”纳入县直单位及各乡镇（区办事处）的绩效考评指标体系，从单位财政资金绩效管理工作完成的数量、质量和时效三方面对各预算单位进行考核，促进各单位及时保质保量完成财政资金绩效管理工作，从而提高我县绩效评价工作的整体水平。同时还通过采取聘请厦门集美大学地方财政绩效研究中心对2017年度我县农村道路建设、计生及公交车等民生项目进行重点绩效评价的方式，达到进一步提升我县财政项目资金绩效评价的科学性和专业性水平，推动我县项目资金绩效管理向科学化、精细化、规范化迈进。二是加强政府采购管理和财政投资评审力度。1-11月政府采购预算金额5509万元，实际采购金额达4836万元，节约资金673万元，节约率12％。1-11月已完结送审金额126358万元，审定金额121896万元，核减金额4462万元，核减率3.53%。三是加强政府债务管理。积极筹集资金化解地方政府债务风险。全年县本级共筹集资金偿还地方政府债务本息52332.55万元（含地方政府债券资金置换债务本金1295万元），其中：本金42119万元，利息10213.55万元。四是加强财政资金监控及专项资金监督检查。创新使用扶贫资金动态监管系统，运用“制度＋科技”模式，以县级脱贫攻坚规划和项目库为依据，对各级各类财政扶贫资金的分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行逐环节全流程监控，实现财政扶贫资金运行“过程可记录、风险可预警、责任可追溯、绩效可跟踪”，扶贫资金监控到项目、到人、到企业，及时发现闲置挪用、虚报冒领等问题，有效加强扶贫资金管理使用。另外还结合上级有关加强财政专项检查要求，开展了“1+X”、扶贫领域“1+X”、民生领域突出问题专项治理、省五项专项资金检查以及市委2017年度全面从严治党主体责任制检查反馈意见整改等专项检查工作，并将检查发现的问题按规定报送有关部门。五是深入推进预算公开。严格按照《福建省预决算公开操作规程》（闽财预〔2017〕38号）规定的公开范围及内容，146个一级预算部门在县级统一平台上集中公开本部门预决算及三公经费预决算，实现应公开范围全覆盖。六是全面试编政府综合财务报告。通过试编政府财务报告工作，推动预算单位严格按照相关会计准则和制度规定，规范会计核算，细化核算内容。同时督促预算单位及时清理往来事项，全面清查资产负债，确保账实相符，保证会计信息真实、准确。七是认真落实审计整改。按照县十八届人大常委会第十四次会议对《2017年县本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》提出的审议意见所反映的问题逐条抓好整改。
（三）全县财政重点保障情况
2018年，按照县人大及其常委会有关决议要求，在保运转的基础上，加强四本预算统筹，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，为全县经济社会发展提供了有力的资金保障。
1、支持五城同创。一是深入推进城乡一体化建设。积极统筹资金26432万元（含基金）加大城乡基础设施建设。主要用于国省干线联十一线漳州长泰段公路先导段、县城区污水管网及道路改造工程、官山至蔡坑道路改造工程、角泰路改建工程、岭浦线（人和北路）道路工程、城西公园及人防地下室工程、供水工程、国泰路和交泰路人行天桥、戴乾大桥、城市停车设施、城乡公厕、乡镇矿区道路等城乡基础设施建设，城乡一体化进程进一步加快。二是投入3634万元，用于垃圾清运、污水处理、路灯管理、公园广场等公共服务设施维护，城乡面貌焕然一新。
2、支持打赢脱贫攻坚战。全年预计扶贫投入3347万元，主要用于困难群众救助补助资金652万元,临时救助资金158万元；发放教育系统扶贫领域学生资助资金396万元，受益学生5020人次；投入2141万元，用于支持农村水泥路建设、少数民族专项扶持、壮大村级集体经济“破壳消薄”试点、“扶贫宝”精准扶贫综合保险，云霄县三个欠发达乡镇2018年度结对帮扶资金等，帮助贫困农民逐步脱贫致富。
3、支持教育优先发展。预计全年教育支出46491万元，比去年同期增支2871万元，比增6.58%。主要用于完善农村义务教育经费保障机制，逐步提高生均公用经费、提高教师生活待遇和扶贫助学。高中生均公用经费由600元/年提高到900元/年，中职生均公用经费由3500元/年提高到4200元/年；特别是提高乡村教师生活待遇，乡村教师生活补助由每人每月300元提高到每人每月400元；继续支持长泰一中分校建设、第三实验小学、第四实验幼儿园、武安中心幼儿园、长泰二中综合楼、农场中学、岩溪中心小学综合楼、坂里中学教师周转宿舍等校安工程建设和完善教学设施，促进教育全面均衡发展。
4、促进“三农”发展。预计全年支农支出21748万元（含基金），大力支持乡村振兴战略，优化财政支农投入。其中：投入1271万元，用于支持耕地地力保护补贴，采用一卡通的形式不折不扣发放到农民手中，极大地提高农民种粮的积极性，有力促进农民直接增收；投入4170万元，支持改善高效节水农田灌溉、高标准农田建设、设施农业等现代农业建设，全面提升农业综合生产能力，促进农业提质增效；投入2846万元，用于龙津溪防洪堤工程、水土保持和防汛治理，保障人民群众生命和财产安全；投入4969万元，主要用于美丽乡村和村级一事一议财政奖补、农村垃圾、污水治理、村容整治、生猪养殖整治、病虫害控制，不断改善农村生产生活条件；投入2173万元，用于三峡水库移民后期扶持；投入税改支出2235万元，切实保障村级和社区运转。
5、完善社会保障和医疗体系。预计社会保障支出20489万元，比去年同期增支1431万元，增长7.51%。其中，投入农村低保补助1456万元，财政补助标准原来的每人每年3048元提高到4200元；投入城乡居民养老保险5428万元，财政补助标准每人每月120元提高到138元；投入被征地农民养老保险1134万元，财政补助标准由每人每月254元提高到310元；投入重残生活补助648万元，财政补助标准由每人每月90元提高到120元；重残护理费一级财政补助标准由每人每月100元提高到150元；重残护理费二级，财政补助标准由每人每月50元提高到100元；提高城乡居民养老丧葬补助标准，从2018年8月1日起每人2400元提到2760元，死亡当月城乡居民养老基础养老金按20个月一次性发放。投入就业专项补助1428万元，落实就业再就业财政补贴政策，对就业困难人员、高校毕业生等进行补助和就业培训，鼓励创业带动就业。预计住房保障支出49852万元（含基金），全力支持棚户区及危房改造，确保低收入人群住有所居。预计医疗卫生支出14937万元，其中：投入3031万元，将城乡居民基本医疗保险政府补助标准由原来的每人每年450元提高到490元；投入1233万元，基本公共卫生服务经费政府补助标准从年人均50元提高到55元，促进基本公共卫生服务均等化;投入1127万元，支持县级公立医院改革，改善基层医疗卫生基础条件;投入613万元，落实乡村医生养老保险，推进家庭医生签约改革和乡村卫生所建设，促进乡村卫生服务一体化。
6、推动文化体育事业发展。预计文化体育与传媒支出3500万元（含基金），主要支持文博馆三期、林墩乐动谷体育特色小镇、古农农场足球场和村级基层文化活动中心建设；支持图书馆、文化馆免费开放、文物保护和非物质文化遗产保护及合理利用；支持电影下乡、龙人古琴进校园，进一步满足人民群众的公共文化体育生活需求。
7、支持生态文明建设。预计环保支出9296万元，重点支持城镇污水处理设施配套管网改造、重点流域生态补偿、湖珠溪小流域综合整治、农村传统村落环境保护、能源节约利用等，打造美丽新长泰。
8、保障社会安全稳定。预计公共安全支出12676万元，其中：投入2054万元，推进公安基层派出所、公安天眼一期、二期守护家园视频监控系统、平安城市高清视频及智能流媒体监控建设；安排1650万元用于完善警务辅助人员经费保障；安排600万元用于购置消防抢险救援车；安排扫黑除恶工作经费230万元，维护社会安全稳定，“平安”长泰的建设步伐进一步加快。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。由于预算执行还没有结束，上述数据不是最后决算数据，待正式决算编制完成后，我们再向县人大常委会做专题报告。
各位代表，虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但我县财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收入增速趋缓，持续增长压力较大，收支矛盾仍较为突出。二是政府债务还本付息压力逐年增大与财政稳健运行的矛盾更加突出。三是预算执行的规范性和约束性不够，部门项目支出进度较慢，预算管理有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。
二、2019年预算草案
2019年财政工作的指导思想是：深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想，把握稳中求进工作基调，统筹推进“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，坚持质量第一、效益优先，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性；落实减税降费政策，调整优化支出结构，切实保障改善民生；着力推进财税改革，全面实施绩效管理，加快建设现代财政制度，更好促进我县经济社会平稳健康发展。
根据上述要求，结合我县社会经济发展目标，县政府提出的2019年财政预算草案是：
（一）公共财政预算收支情况
全县地方公共财政预算收入138546万元，同比增加4035万元，比增3%。加上预计上划中央收入100329万元（同比增加7340万元，比增7.89%），公共财政总收入预期238875万元，同比增加11375万元，比增5%（具体收入情况详见附件10：2019年长泰县公共财政预算收入情况表）。
预计上级补助收入39372万元（一是返还性收入2509万元。其中：增值税和消费税税收返还收入1456万元，所得税基数返还收入780万元，成品油价格和税费改革税收返还收入273万元。二是一般性转移支付收入27396万元。其中：均衡性转移支付补助收入10558万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入3286万元、农村综合改革转移支付收入2445万元、公共安全转移支付收入1115万元、成品油价格和税费改革税收返还收入102万元、农村义务教育1140万元、结算补助900万元、基本养老保险和低保等转移支付收入4429万元、农林水转移支付收入499万元，重点生态功能区转移支付收入2565万元，贫困地区转移支付131万元，其他一般性转移支付收入226万元。三是上级专项转移支付收入9467万元)；加上本级收入138546万元，调入政府性基金20423万元，调入其他资金1628万元，上年结转3749万元，2019年全县当年总财力203718万元。
按收支平衡原则，2019年安排公共财政总支出203718万元（不包括兑现未明确项目的省市专款和上年结转下年继续使用的指标和净结余）。其中：上级扣款和上缴支出28400万元（其中：体制上解2783万元、政法专项上解307万元、森林生态效益补偿金20万元、信用社所得税上解974万元、2018年度重点流域生态资源保护资金上解551万元、工商基本支出经费调整25万元、省级精准扶贫资金上解269万元、上解省级再就业调剂金50万元、营改增基数上解5292万元，归还2019年到期政府债券本金18129万元）；地方公共财政预算支出175318万元。（具体支出详见附件11：2019年长泰县公共财政预算支出表）。
（二）政府性基金预算收支情况
全县政府性基金预算总财力52562万元，其中本级政府性基金预算收入52500万元，同比减收48037万元，比减47.78%，（其中本级土地基金收入50000万元，同比减收44000万元，比减46.81%）；上级政府性基金补助收入62万元。（具体收入详见附件12：2019年长泰县政府性基金收入预算表）。
按收支平衡预算（不包括上年结转指标和兑现尚未明确的省市专款），政府性基金预算总支出52562万元，同比减支98651万元，比减65.24%。其中：土地基金支出29577万元，其他政府性基金支出2500万元，省市专款62万元，调出政府性基金20423万元。（具体支出详见附件13：2019年长泰县政府性基金支出预算表）。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入为405万元，比2018年减收1835万元，比减81.92%。国有资本经营预算收入比2018年大幅减收的主要原因是2018年县政府常务第五次会议研究确定福建富达城市发展集团有限公司国有资本经营收益提取基数方式发生变化即由2014年至2017年的国有资本经营收益按实际到位资本金的10%-20%比例上缴，改成从2018年开始按照企业年度税后净利润的25%比例上缴，到2020年上缴比例提高到不低于30%。安排国有资本经营预算支出405万元，（具体收支项目详见附件14：《2019年长泰县国有资本经营预算收支情况表》）。
（四）县级统筹社保基金预算收支情况
县级统筹社会保险基金收入21016万元，比2018年增收1362万元，比增7%。安排县级统筹社会保险基金支出19893万元，比2018年增支1551万元，比增8%。当年基金结余1123万元，加上年结余23472万元，滚存结余24595万元。（具体收支项目详见附件15：《2018年长泰县级统筹社保基金收支预算总表》、附件16：《2018年长泰县级统筹社保基金收入预算表》和附件17：《2018年长泰县级统筹社保基金支出预算表》）。
为确保上述预算任务的完成，我们要着重抓好以下几项工作：
1、强化生财理财，着力稳增长、提质量。一是加强收入征管。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。强化财税协同配合，分级落实责任、传导压力。健全税收保障机制，推进依法治税，用好涉税信息共享平台，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”联动机制，切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，提高征管效率；加强欠税清缴和零散税收征缴，充分挖掘税收增长潜力，不断提高收入质量。进一步加强非税收入征管，确保非税收入应征尽征。二是加强可持续财源建设。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，全力提升工业园区的配套设施、承载容量、基础功能，筑巢引凤。充分发挥财政资金引导作用，强化项目建设和产业发展的财税导向，将财税贡献率作为项目申报、招商引资和资金分配的重要依据。落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担。全面兑现中央、省、市、县各项企业优惠政策，支持企业发展壮大。三是构建多元化投融资机制。加强财政金融联动，积极采取贷款贴息、出口信用融资贴息、风险补偿、股权投资等方式，缓解企业融资难题，放大财政资金引导、示范和带动的杠杆效应。四是积极向上争取资金。积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省市宏观政策导向，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。五是盘活财政存量资金。牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。
2、强化支出管理，着力调结构、惠民生。按照建立公共财政、民生财政的要求，不断优化财政支出结构，集中财力切实保障经济社会发展和民生需求。一是坚持民生优先。坚持“保工资、保运转、保重点”的原则，严格控制支出，充分发挥公共财政职能作用，进一步调整和优化支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，集中财力支持民生改善，确保民生支出占一般公共预算支出的80%以上。二是继续落实好社会保障政策。落实国家和省相关政策标准，提高低收入群体基本生活保障和政府对各类社会保险补贴投入，足额落实民生配套资金，做到困难群体的应保尽保；积极整合各类财政资金，建立统一、规范、稳步增长的民生保障投入机制。三是落实好社会公益事业保障政策。坚持教育优先原则，进一步完善农村义务教育经费保障机制，安排学前生均公用经费450元/人、年，支持学前教育发展。不断提高教师生活待遇，安排文明学校奖金1145万元和教师体检费105万元，乡村教师生活补贴由每人每月400元提升到每人每月500元。继续支持第三实验小学、第四实验幼儿园、林墩中心幼儿园、三中、五中及陈巷中心小学教学楼等校安工程建设，完善办学条件。加大对医疗卫生的投入，深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡公共卫生体系建设；推动文化、体育事业发展，不断推进“五城同创”，提升县城品味。四是落实好财政支农政策。竭力支持精准扶贫政策，加大精准扶贫财政保障力度，加强扶贫资金管理，加大扶贫项目和资金争取力度，打赢精准扶贫攻坚战；继续落实支农资金稳定增长机制，大力支持乡村振兴战略，以农村综合环境整治和一事一议财政奖补为抓手，整合各类支农惠农资金，集中力量加快美丽乡村、现代农业、农村环境整治建设、乡村文化、乡村旅游，不断促进农村发展、农业增效、农民增收。五是落实好财税支持经济发展政策。充分利用贴息、项目扶持、政府采购等手段，支持工业经济、旅游经济、民营经济的发展；全面落实招商引资政策，推进经济总量做大，加快产业结构升级；认真落实支持小微企业发展的财税政策，着力解决小微企业融资难的问题；积极落实国家结构性减税优惠政策，切实减轻企业负担，增强企业发展活力。安排引进人才专项基金1000万元，围绕我县主导产业和重点领域，吸引和集聚高层次人才来长泰创新创业。
3、强化改革引领，着力强管理、上水平。严格确保财政行政行为在法律规定的框架内规范运作，不断完善财政制度，强化财政改革。一是继续深化预算管理制度改革。进一步细化预算编制，完善全口径预算体系，提高年初预算到位率；落实经济分类科目改革方案，精心组织学习，深入研究交流，确保政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目平稳运行；继续抓好预决算公开，细化公开内容，推进预算信息公开常态化；深化预算绩效管理，扩大绩效管理覆盖范围，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，切实加强绩效评价结果的应用。强化财政监督和专项检查，健全内控机制，推动绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理事前、事中、事后的有机结合，构建“六位一体”财政运行新机制，提高资金使用效益。深化运用“互联网+监督”，强化对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位，让群众有更多的获得感。二是建立现代国库管理制度。启动国库集中支付电子化改革，努力实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理，逐步形成安全高效的电子化支付体系；进一步加强现金管理，减少现金结算，堵塞资金管理漏洞。三是完善政府性债务管理制度。规范债务举借、使用、偿还行为，实行政府性债务规模控制和分类管理，完善政府债务风险预警办法，加大政府存量债务置换力度，加强风险防范和应对。四是实施政府向社会力量购买服务改革。拓宽政府购买公共服务范围，将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合，推动公共服务提供主体和提供方式多元化。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以十九大精神为指引，不忘初心、牢记使命,真抓实干，努力开创财政改革发展新局面，为全面建成小康社会，打造富美新xx作出更大的贡献！
县财政局长关于某县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告 本文关键词：草案，预算，局长，财政，某县
县财政局长关于某县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告 来源：网络整理
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县财政局长关于某县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告》
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